| Аннотацiя: |
З метою наближення фінансової системи України до міжнародних правових стандартів, зміцнення її здатності протистояти тінізації фінансових активів, відмиванню злочинних доходів, фінансуванню тероризму слід удосконалити нормативну базу, яка регламентує наглядову діяльність суб’єктів державного фінансового моніторингу та привести заходи зі здійснення контролю у відповідність із вимогами законодавства й уряду. У статті обґрунтовано необхідність удосконалення законодавчого регламентування діяльності суб’єктів державного фінансового моніторингу, узагальнено чинні правові норми регламентування контрольно-наглядової діяльності Міністерства фінансів України щодо суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ). Аргументовано застосування ризик-орієнтованого підходу при здійсненні відбору СПФМ. Виокремлено ключові положення методичного забезпечення, наведено головні принципи та розроблено рекомендації, які забезпечать реалізацію процесу планування перевірок СПФМ Мінфіном на основі ризик-орієнтованого підходу. |
